Udržet tok peněz dostatečně stabilní na to, aby bylo možné splácet půjčky řádně a včas, je velkou výzvou především v podnikatelském prostředí s nerovnoměrnými příjmy. Ukážeme vám, jak aktivně pracovat s příjmy a výdaji, jak plánovat splácení závazků a jak dosáhnout zdravého cash flow.
Úvěr jako součást finančního plánování
Odpovědnost za úvěr je jedním z náročných aspektů hospodaření s penězi ať už na úrovni jednotlivce, domácnosti nebo firmy. Domácnost může být při nesplácení závazků ohrožena ztrátou důvěry, podnikatel přijde o věřitele a uzavře si možnosti pro další růst.
Schopnost řídit a směrovat příjmy a výdaje je zcela zásadní, protože i úvěr s výhodnou úrokovou sazbou může být rizikem, pokud není správně zanesen do plánování a pokud se k němu přistupuje s nízkou mírou odpovědnosti.
Finanční stabilita stojí na příjmech a výdajích
Tok hotovosti se zobrazuje ve výkaze s názvem cash flow. Výkaz toků znamená, že je možné v každém okamžiku určit rozdíl mezi příjmy a výdaji.
Účetní zisk může být ovlivněný odpisy, vystavenými i přijatými fakturami bez skutečného plnění nebo rezervami. Proto je důležité pomocí cash flow stanovit, zda je firma schopna splácet závazky. Jestliže není příliv hotovosti dostatečný, může i krátkodobý výkyv způsobit problémy se splácením úvěrů.
Výkaz cash flow je třeba sestavovat měsíčně s rozepsáním příjmů a výdajů do jednotlivých týdnů.
Rozložení závazků v čase
Ke stanovení rozpočtu a cash flow je třeba přistoupit realisticky. Zahrnout výši splátek, očekávaných tržeb či jiných příjmů, nezapomenout na žádný z výdajů. Platby odčerpávají peníze z účtů průběžně, správně sestavené cash flow pomáhá předvídat období s vyššími náklady, sezónní výkyvy nebo blížící se daňovou povinnost. Splátky půjček je třeba rozložit v měsíci tak, aby nekolidovaly s dalšími významnými platbami. Proto se nezdráhejte zaslat splátku půjčky dříve, než je určený termín, sjednoťte ji s příjmovými cykly.
U řady bank i nebankovních institucí je možné dohodnout flexibilní splátkový kalendář, ten umožňuje zasílat mimořádné splátky v období vysokých tržeb či utlumit splácení v době sezonních výkyvů.
Kontrola nákladů
Snižování nákladů je důležité v každém okamžiku a v každé oblasti. Výdaj musí být položen na pomyslnou misku vah. Přináší potřebnou návratnost? Pokud vynaložené náklady nepřispívají k růstu firmy, musejí být minimalizovány nebo nahrazeny levnější alternativou.
Pravidelná kontrola nákladů pomáhá odhalit zbytečné úniky peněz, nadhodnocené služby nebo neefektivní provozní procesy.
Zaostřeno na příjmy
Snižování nákladů a hledání vyšší efektivity je důležitým úkolem, stejně důležité je ale i aktivní řízení příjmové stránky. Podnik nesmí být závislý na jednom zdroji příjmů nebo na úzké skupině zákazníků, je důležité rozšiřovat nabídku zboží či služeb, upravovat cenovou politiku, hledat nové trhy.
Po zajištění stabilního růstu tržeb by nemělo chybět rychlé inkaso. Fakturované částky je třeba zaznamenat na příjmové straně účtu včas, proto je důležité vyjednat s odběrateli jasné smluvní podmínky s krátkou lhůtou splatnosti. Alternativou je využívání faktoringu, bonusy či slevy za rychlou platbu nebo zálohové placení. Někdy má rychlý příjem vyšší důležitost než příjem vysokého objemu.
Řízení hotovosti v krizi
Součástí zodpovědného řízení cash flow je tvorba finanční rezervy. Musí pokrýt provozní výdaje včetně splátek úvěrů na 6 měsíců. S tím souvisí důležitost finančního plánu, musí být zakotven v podnikatelské strategii. Měl by mít zpracovány krizové scénáře vývoje včetně návrhů na řešení nenadálých situací. Tím upozorní na riziková místa a umožní modelovat dopady nejrůznějších rozhodnutí.
Splácení půjčky neznamená hrozbu, pokud jsou příjmy a výdaje správně řízeny. Pak je půjčka základem pro další růst a investice.
